연금예금 개인형 퇴직연금(IRP) 공통점 및 차이점

연금예금 개인형 퇴직연금(IRP) 공통점 및 차이점

퇴직금은 우리의 노후를 위한 중요한 자산입니다. 하지만 잦은 이직으로 인해 퇴직금이 조각조각 푼돈화 되거나, 퇴직금을 받아도 생활자금으로 소비되어 노후자금으로 이어지기 쉽지 않습니다. 그렇다면 퇴직금을 노후까지 지속적으로 잘 모아서 관리하고, 투자할 수 있는 방법은 없을까요? 바로 IRP, 개인형 퇴직연금제도가 그 해답입니다. IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로, 근로자가 퇴직시 수령한 퇴직금 및 개인부담금을 노후자금마련을 목적으로 적립, 운용하여 은퇴시에 연금혹은 일시금으로 받을 수 있도록 하는 제도입니다.

IRP는 기존의 IRA가 IRP로 명칭이 변경되었으며, 근로자 노후자금 마련을 위해 퇴직금 의무이전, 퇴직금 외 추가납입인정 등의 기능이 추가되었습니다.

개인형 퇴직연금 IRP 세액공제

개인형 퇴직연금 IRP세액 공제 혜택은 아래와 같습니다.

먼저 총급여액이 5,500만 원을 초과하는 근로자의 경우 900만 원 900만 원 한도 내에서 13.2%의 공제율을 적용받기 때문에 23년 납입금액이 900만 원이라면 올 연말정산 기간에 118.8만 원의 세금공제 혜택을 받을 수 있습니다. 물론 총급여액이 5,500만 원 이하인 분들일 경우에는 16.5%의 공제율을 적용받을 수 있어 동일 금액을 납입했다면 148.5만 원에 달하는 공제혜택을 받을 수 있습니다.

장점 세액공제

총 급여가 5,500만원을 초과하면 13.2, 이하면 16.5 세액공제를 받을 있습니다. 연금저축계좌와 IRP는 합쳐서 총 1,800만원까지 납입할 수 있으나 세금공제 혜택은 최대 900만원까지만 가능합니다. 이곳에서 주의해야할 점은 연금저축계좌의 세금공제 납입한도가 최대 600만원이라는 것입니다. 예를 들어 연금예금 계좌에만 900만원 넣었으면 300만원은 세금공제 혜택을 받을 수 없음.그러므로 보통 세액공제가 목적이라면 연금예금 600만원 IRP 300만원으로 나눠 총 900만원을 납입하는 것이 일반적입니다.

개인연금펀드를 즐겨찾는 이유

따라서, 노후를 위한 자금 운용을 저는 개인 퇴직연금IRP보다는 위험자산인 주식 ETF를 100 투자할 수 있는 개인연금펀드를 선호합니다. 가장먼저 600만 원을 개인연금에 최대한 빠르게 넣고, 남은 자금으로 퇴직연금에 300만 원을 투자하는 방안을 채택하고 있습니다. 안전자산 30 중에서 주식 비중이 40 이하인 ETF에 투자하면 위험자산인 주식의 비율은 얼마까지 늘어날까요? 안전자산 30에서 주식 비중이 40라면, 위험자산인 주식은 12가 됩니다.

이로써 30 중 12를 제외하면 나머지 안전자산은 18가 되고, 저희가 투자할 수 있는 원래의 위험자산인 70에 안전자산에서 넘어온 12를 더하면 최대 82까지 주식 비중을 높일 수 있게 됩니다.

퇴직연금 IRP 안전자산 30

개인 퇴직연금 IRP는 개인연금과 다르게 안전자산을 30 이상 확보해야 해야하는 점이 다릅니다. 이는 채권이나 적금 등을 반드시 30 투자해야 해야하는 의미입니다. 혹은 주식 비중이 40 미만이면서 안전 자산이 60 이상인 ETF도 가능합니다. 퇴직연금 IRP는 은퇴 후 노후 생활을 위한 자금이므로 조금 더 안정적인 투자를 위해 제한이 있는 것이라고 생각하면 됩니다. 이를 7대 3의 룰이라고도 합니다.

이곳에서 주식 비중이 40 미만인 ETF도 안전 자산으로 활용할 수 있다는 부분에 집중할 필요가 있습니다. 제 생각에는 젊을수록 위험 자산의 비중이 높아져야 한다고 생각합니다. 이는 하이 리스크 하이 리턴 계획 중 하나입니다. 위험 자산은 시간이 지남에 따라 헷지 되는 위험률이 많아지기 때문입니다.

IRP에 가입하려면 어떻게 해야 할까?

금융권 비교 후 내가 유리한 장소를 비교해보시길 바랍니다. IRP에 가입하려면 다음과 같은 절차를 의하면 됩니다. STEP 1 금융기관을 선택하여 IRP 계좌개설STEP 2 퇴직, 이직시 받은 퇴직급여 혹은 개인추가납입금 입금 STEP 3 예금, 펀드, 채권 등 여러 상품으로 운용STEP 4 일시금 수령 혹은 55세이후 연금수령 선택 가능 IRP는 우리의 노후를 위한 효율적이고 유리한 퇴직연금제도입니다.

IRP에 가입하여 퇴직금을 잘 관리하고, 투자하여 노후에도 안정적인 생활을 할 수 있도록 준비합시다.

자주 묻는 질문