제테크 꿀팁, ISA 와 연금저축을 비교해보자

제테크 꿀팁, ISA 와 연금저축을 비교해보자

절세계좌의 목적 절세계좌에는 ISA, 연금저축, IRP 가 있습니다. IRP는 연금저축과 유사하기 때문에 ISA 와 연금저축으로 구분해서 살펴보겠습니다. 첫번째 계좌의 목적이 중요한데요. 각 절세계좌는 이런 목적에 특화되어 설계가 되어 있으므로 목적을 첫번째 이해하는 것이 중요합니다. 그런데, 우리는 보통 절세효과만을 떠올려서 ISA가 좋은지 연금저축이 좋은지를 비교하려고 하는데요. 절세계좌의 목적을 제대로 이해하고 이를 활용하는 것이 더 중요한 기준이라고 말씀드립니다.

목적을 파악했으니 어떤 상품을 이용할지를 결정했을 것입니다. 이제, 절세통장 별로 신규 개설시 조건을 한번 살펴보도록 하겠습니다.

만기와 의무 기간

먼저 만기와 의무기간에 대하여 상기해봅시다. rarr 저축을 하고자 하는 기간을 의미합니다. 의무기간이란? rarr 혜택을 보기위해 꼭 지켜야할 거치기간을 의미합니다. ISA 와 연금저축은 만기와 의무기간이 다르게 설정되어 있습니다. 이는 상품의 목적 때문에 그렇습니다. 각 상품별 의무기간과 만기를 파악해두는 것은 아래와 같은 효용이 있습니다. 소득액이 적은 사회 초년생 때 ISA를 10년 만기로 설정해둡니다.

직장생활을 하면서 소득액이 올라가지만 만기 시 자격검증을 하므로 서민형의 혜택을 모두 누릴 수 있습니다. 그리고 의무기간이 3년이고 4-5년 차에 중도 해지를 하더라도 모든 혜택을 누릴 수 있으니 “중도인출”을 해야하는 경우에 유리합니다.

연금예금 세액공제

그렇다면 연금예금 세금공제 혜택은 어떠한 방식으로 될까요? 연금저축은 연마다 적립한 금액에 대하여 400만 원 한도로 적립 금액의 13.216.5를 최종 세액에서 공제해 줍니다. 공제 한도 연마다 400만 원 예금 한도 연마다 1,800만 원 공제율 16.5 총 급여 5,500만 원 이하, 13.2 총 급여 5,500만 원 초과 예를 들어 연봉 5,000만 원인 경우 연금저축에 600만 원을 적립하면 400만 원에 해당하는 돈은 연금예금 세금공제 대상이 되어 총 400만 원의 16.5인 66만 원을 환급받을 수 있습니다.

그래서 보통 400만 원 한도에 맞춰서 적립을 하는 것이 일반적이지만, 투자 수익에 대한 세금을 절감하기 위해 400만 원보다. 더 많은 돈을 납입하는 경우도 있습니다.

연금저축과 IRP 차이점

연금저축과 IRP의 가장 큰 차이점은 세금공제 한도 안전자산 비율 2가지입니다. 먼저 세금공제 한도에 대하여 알아보겠습니다. 연금저축의 세금공제 한도는 400만 원, IRP의 세금공제 한도는 700만 원까지 됩니다. 하지만, IRP는 연금저축과 퇴직연금 DC를 포함하게 됩니다. 예를 들어 연금저축으로 400만 원을 세액공제를 받았다면, 나머지 300만 원만 개인 IRP로 받을 수 있습니다. 정리하면 아래와 같습니다.

rarr 700만 원세금공제 한도 400만 원연금예금 300만 원 개인형 IRP 안전자산 비율에 대하여 알아보겠습니다. 세금공제 한도가 IRP가 높으니, IRP만 하면 되는 것이 아닌가라고 물어보실 수 있을 것 같습니다. 하지만, 안전자산 비율 차이로 인해 연금저축을 선호하시는 분이 높습니다.

IRP 퇴직연금 특성

근로자의 퇴직연금 종류 중에서 확정기여형인 DC형과 IRP 퇴직연금은 근로자의 추가납입이 가능한 상품입니다. IRP는 근로자가 재직 중에 자유로 가입하거나 퇴직 시 받은 퇴직급여를 지속해서 적립해서 운용할 수 있는 상품입니다. 연마다 1,800만원까지 납입할 수 있으며 최대 700만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

IRP 퇴직연금으로 투자할 수 있는 상품은 원리금지급상품과 실적배당형 상품 및 ETF 투자가 가능합니다.

다만 주식이나 위험자산에 직접투자는 제한됩니다. 연금 수령 개시일은 만 55세 이후부터 가능하고 DC형 제도와 비슷하게 자기가 무주택자일 경우에 주택구입 및 전세자금, 요양 등의 사유가 발생할 경우에 중도인출이 가능합니다.

실제로 돌려받는 세금 환급금은 얼마인가요?

세금공제 최대 금액이 900만 원인데 그럼 실제로 돌려받는 세금 환급금은 얼마일까요? 환급가능 세액 세금공제 대상금액 times 세액공제율 환급가능 세액은 위의 방식으로 산출합니다. 그리고 세액공제율은 소득에 따라 달라집니다. 종합소득액이 4,500만 원 미만인 경우 16.5 종합소득액이 4,500만원 이상인 경우 13.2입니다. 근로소득만 있는 경우에는 기준금액이 5,500만 원으로 적용됩니다.

예를 들어 IRP에 900만 원 예금 시 총급여가 5,500만 원 미만인 경우 전액 공제가 가능하고, 적용 세액공제율은 16.5 이므로 연말정산 시 최대 148만 5천 원의 세금 환급이 가능합니다. 만약 총급여가 5,500만 원 보다. 많으면 세액공제율은 13.2를 적용받아 연말정산 시 최대 118만 8,000원의 세금을 환급받을 수 있습니다.

자주 묻는 질문